ПОСТАНОВЛЕНИЕ Городской Думы г. Калуги № 91 от 13.04.1999
"О ЗАКЛЮЧЕНИИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ДОГОВОРА С ЗАО "КОРАЛЛ"
(Вместе с ИНВЕСТИЦИОННЫМ ПРОЕКТОМ "РАСШИРЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВА МЕБЕЛЬНОГО ПРОФИЛЯ С ДЕКОРАТИВНОЙ ОТДЕЛКОЙ")
Официальная публикация в СМИ:
СПС "-->КалужскийВыпуск"
Вступает в силу со дня официального опубликования (п. 4 данного документа).
РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
ГОРОДСКАЯ ДУМА Г. КАЛУГИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ
13 апреля 1999 г. № 91
О ЗАКЛЮЧЕНИИ ИНВЕСТИЦИОННОГО ДОГОВОРА С ЗАО "КОРАЛЛ"
В соответствии с Положением "Об условиях инвестирования в Калуге" ЗАО "Коралл" в городскую Управу был представлен инвестиционный проект (приложение № 1 к настоящему Постановлению). Рассмотрев инвестиционный проект, городская Управа представила в городскую Думу заключение (приложение № 2 к настоящему Постановлению), в котором рекомендует городской Думе принять решение о заключении инвестиционного договора.
На основании вышеизложенного, в соответствии с пп. 4.4, 5.1 и 5.8 Положения "Об условиях инвестирования в Калуге" городская Дума
ПОСТАНОВИЛА:
1. Распространить действие постановления Городской Думы № 130 от 23.06.98 г. "О предоставлении льгот по уплате налогов и сборов, зачисляемых в бюджет муниципального образования "Город Калуга", субъектам инвестиций в рамках инвестиционных проектов, реализуемых в соответствии с положением "Об условиях инвестирования в Калуге" в отношении ЗАО "Коралл" в части, превышающей величину налоговых отчислений в городской бюджет по налогам: на прибыль, на добавленную стоимость, на имущество, на жилфонд, произведенных предприятием в 1998 году, на срок 15 месяцев.
2. Городской Управе города Калуги в месячный срок со дня принятия настоящего Постановления в порядке, установленном Положением "Об условиях инвестирования в Калуге", заключить инвестиционный договор с ЗАО "Коралл", на предложенных в инвестиционном проекте условиях.
3. С целью обеспечения обязательств ЗАО "Коралл" по инвестиционному договору, городской Управе до момента заключения инвестиционного договора заключить договор поручительства с обществом с ограниченной ответственностью "Калуга - Плазма".
4. Настоящее Постановление вступает в силу со дня его официального опубликования.
5. Контроль за исполнением настоящего Постановления возложить на комитет городской Думы по бюджетно - финансовой и налоговой политике (Ефремов А.А.).
Председатель городской Думы
В.В.Артемов
Приложение № 1
к постановлению
городской Думы г. Калуги
от 13 апреля 1999 г. № 91
Утверждено
Генеральным директором ЗАО "Коралл"
Дудиным В.Е.
ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПРОЕКТ
"РАСШИРЕНИЕ ПРОИЗВОДСТВА МЕБЕЛЬНОГО ПРОФИЛЯ
С ДЕКОРАТИВНОЙ ОТДЕЛКОЙ"
РЕЗЮМЕ
ЗАО "КОРАЛЛ" представляет бизнес - план инвестиционного проекта, направленного на расширение прибыльно действующего производства.
Основная идея проекта заключается в инвестировании фонда накопления за счет собственных средств предприятия в совокупности с налоговыми льготами.
Основная деятельность, предусмотренная проектом, заключается в приобретении, технологической подготовке и освоении нового импортного оборудования: экструзионной линии, для производства мебельных профилей с декоративной отделкой и карнизов, фирмы "MAPLA№ Extrusion Systems" (Англия).
Планируемый суммарный объем реализации от всей деятельности ЗАО "Коралл" в 1999 г. - 84600 тыс. руб.
Инициатором проекта, инвестором и субъектом инвестиций выступает Закрытое Акционерное Общество "Коралл" (ЗАО "Коралл"), зарегистрированное Горуправой г. Калуги № 5386 от 12.09.95 г. 248033, г. Калуга, Правобережье, территория завода "Элмат".
Предполагаемые источники финансирования складываются из собственных средств предприятия - 7336,5 тыс. руб. и налоговой льготы - 713,5 тыс. руб. (итого 8050 тыс. руб.).
Запуск в эксплуатацию второй линии высокотехнологичного, не имеющего аналогов в России, оборудования с проектной выходной мощностью 130-150 тыс. м. мебельного профиля на одну линию в месяц позволит удовлетворить спрос в 15-20% от общероссийской потребности мебельной промышленности. При цене реализации 0,50 USD за 1 м увеличение объема реализации составит на 70000 USD в месяц. Отличительной особенностью второй экструзионной линии является возможность перепрофилирования ее на выпуск пластмассовых карнизов, что в целом увеличивает производственную загрузку технологической линии и повышает отдачу от вложенных инвестиций.
Коммерческая деятельность предприятия обеспечивает динамичное его развитие, расширение рынков сбыта и снижение риска негативного воздействия послекризисного состояния экономики России.
1. ИДЕЯ ПРОЕКТА
ЗАО "Коралл" в своей производственно - торговой деятельности импортировало декоративно - мебельную фурнитуру с 1995 г. и поставляло ее как на мебельные предприятия России, так и в розничную торговую сеть. В 1998 г. "Коралл" осваивает на собственных промышленных площадях производство декоративно - мебельной фурнитуры, на основе высокотехнологичного импортного оборудования, для мебельной промышленности.
Мебельное производство в России имеет явную тенденцию к увеличению объемов выпуска мебели среднего класса, так как для этого в стране существуют все необходимые компоненты: сырьевые и трудовые ресурсы, необеспеченный спрос и т.д. Для обеспечения современного дизайна при создании новых конструкций такой мебели оптимальным решением является использование высококачественных профилей в комплекте с декоративными элементами и ручками. С другой стороны, тем предприятиям, которые испытывают финансовые трудности и не могут себе позволить обновить ассортимент производимой продукции, декоративная фурнитура дает вторую жизнь отставшим от времени моделям мебели, позволяя удержаться на рынке с наименьшими вложениями средств и максимально быстрым их возвратом.
В настоящее время высококачественная фурнитура для мебели с использованием современных технологий в России не производится, за исключением продукции, выпускаемой "Коралл" на первой экструзионной линии. С другой стороны на рынке были представлены лишь европейские производители: "FEENEL" и "PROJECT" Германия; "POLIMOR" Италия; "SIRO" Австрия; "RUSTI№ ALLEN" Великобритания. В докризисный период они поставляли в Россию декоративную фурнитуру в объеме около 500000 долларов США в месяц. Условия поставки были невыгодными для большей части мебельных предприятий из-за протяженного срока поставки с момента предоплаты (6-8 недель), высоких транспортных расходов (10-15%) и таможенных платежей (25%). В условиях троекратной девальвации рубля спрос на выпускаемую "Коралл" продукцию резко возрос. Запуск второй производственной линии позволит не только занять большую часть этого рынка, но и увеличить объемы потребления декоративной фурнитуры отечественными производителями мебели, за счет более низкой стоимости при сопоставимом качестве, улучшения условий поставки и предоставления возможности участия в создании новых декоративных элементов, адаптированных к конкретному производству. Имея сформировавшийся за годы деятельности имидж надежного партнера в среде производителей мебели, которые являются основными потребителями выпускаемой продукции, "Коралл" имеет постоянно увеличивающийся рост объема заказов.
Для дальнейшего развития производственного направления "Коралл", учитывая то, что зарубежные фирмы - конкуренты проводят коррекцию ценовых параметров, направленную на удержание завоеванных позиций на перспективном в будущем рынке сбыта, "Коралл" рассмотрело и приняло к выполнению программу наращивания производства декоративной мебельной фурнитуры, для реализации которой необходимо приобретение высокотехнологичного импортного оборудования и сырья, освоение и расширение объемов выпуска изделий на высоком техническом уровне.
Результатом динамичного развития ЗАО "Коралл" является значительное увеличение объема реализованной продукции от всей деятельности, который в 1998 г. достиг 65115 тыс. руб., что по сравнению с 1997 г. составляет 127%. На 1999 г. предусматривается общий объем реализации продукции на сумму 84600 тыс. руб., т.е. 130% по отношению к объему 1998 г.
Дальнейшее осуществление выбранной экономической политики, будет предпочтительным при условии дополнительных возможностей льготного налогообложения, в виде освобождения от части городских налоговых отчислений, для осуществления данного инвестиционного проекта.
2. СОЦИАЛЬНО - ЭКОНОМИЧЕСКАЯ ЗНАЧИМОСТЬ ИНВЕСТИЦИИ
ДЛЯ РАЗВИТИЯ КАЛУГИ
ЗАО "Коралл", являющийся налогоплательщиком в Калуге, является динамично развивающейся производственно - торговой компанией, динамика роста реализованной продукции и налоговых отчислений показана в таблице № 1.
Развитие производственного направления является приоритетом в развитии "КОРАЛЛ". Восстанавливая производственные мощности на основе запуска высокотехнологического оборудования, деятельность ЗАО "Коралл" приводит к увеличению налогооблагаемой базы и самих налоговых платежей, в т.ч. и городской бюджет Калуги, увеличивает рабочие места и формирует имидж Калуги - города привлекающего инвестиции в высокотехнологическое производство.
Особо следует отметить, что ЗАО "Коралл" регулярно выплачивает налоги в городской, областной и федеральный бюджеты. Успешное решение поставленных ЗАО "Коралл" задач по предлагаемому инвестиционному проекту позволит значительно увеличить налогооблагаемую базу - весь прирост реализации продукции предполагается за счет увеличения производства продукции и, следовательно, поступление налоговых отчислений, в том числе и в городской бюджет, увеличить численность занятых в производстве на 10 человек.
- Инвестором и субъектом инвестиции выступает Закрытое Акционерное Общество "Коралл" - ЗАО "Коралл".
248033, г. Калуга, Правобережье, территория завода "Элмат".
- Генеральный директор ЗАО "Коралл" - Дудин Владимир Евгеньевич.
- Собственный капитал ЗАО "Коралл" на 01.10.98 г. составляет 15707,76 тыс. руб.
- Гарантом инвестиционного проекта выступает Общество с Ограниченной Ответственностью "Калуга - Плазма", зарегистрированное Калужским районным Советом депутатов Ленинского района г. Калуги 15.08.1991 г. № 107.
248033, г. Калуга, Правобережье, территория завода "Элмат".
4. ПОКВАРТАЛЬНЫЙ ГРАФИК ВЛОЖЕНИЯ ИНВЕСТИЦИЙ
Предположительный суммарный объем инвестиций в приобретение экструзионной линии, пусконаладочные работы и запуск составляет 302140 USD или 8050 тыс. руб. (по среднему курсу 26,65 руб. за 1 доллар). Поквартальный график вложения инвестиций будет выглядеть следующим образом:
----------------T--------------------T-------------------¬
¦Период вложений¦Инвестируемая сумма ¦ Объект вложения ¦
¦ +--------T-----------+ (см. таблица № 2) ¦
¦ ¦долларов¦ тыс. руб. ¦ ¦
+---------------+--------+-----------+-------------------+
¦1 кв. 1999 г. ¦100000 ¦2420 ¦Экструзионная линия¦
¦ ¦ ¦(1 доллар =¦ ¦
¦ ¦ ¦24,2 руб.) ¦ ¦
+---------------+--------+-----------+-------------------+
¦2 кв. 1999 г. ¦100000 ¦2620 ¦Экструзионная линия¦
¦ ¦ ¦(1 доллар =¦ ¦
¦ ¦ ¦26,2 руб.) ¦ ¦
+---------------+--------+-----------+-------------------+
¦3 кв. 1999 г. ¦37140 ¦1047 ¦Пусконаладочные ¦
¦ ¦ ¦(1 доллар =¦работы ¦
¦ ¦ ¦28,2 руб.) ¦ ¦
+---------------+--------+-----------+-------------------+
¦4 кв. 1999 г. ¦65000 ¦1963 ¦Сырье и материалы ¦
¦ ¦ ¦(1 доллар =¦ ¦
¦ ¦ ¦30,2 руб.) ¦ ¦
+---------------+--------+-----------+-------------------+
¦ИТОГО: ¦302140 ¦8050 ¦ ¦
L---------------+--------+-----------+--------------------
Таблица № 2
КОМПЛЕКТАЦИЯ ЭКСТРУЗИОННОЙ ЛИНИИ ДЛЯ ПРОИЗВОДСТВА
МЕБЕЛЬНЫХ ПРОФИЛЕЙ С ДЕКОРАТИВНОЙ ОТДЕЛКОЙ
--------------------------------------------T---------T-----------¬
¦ Наименование ¦Стоимость¦Стоимость ¦
¦ ¦ USD ¦в тыс. руб.¦
¦ ¦ ¦(1 доллар =¦
¦ ¦ ¦26,65 руб.)¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦1. Экструдер "Esma", предназначен для ¦ 77014 ¦ 2052 ¦
¦ производства мебельных профилей с ¦ ¦ ¦
¦ декоративной отделкой. ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦2. Головка в сборе для экструдера, из ¦ 11074 ¦ 295 ¦
¦ нержавеющей стали. ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦3. 3 сменных калибратора в сборе. ¦ 11174 ¦ 298 ¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦4. Водно - вакуумная ванна длиной 3 м. ¦ 15880 ¦ 423 ¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦5. Тянущее устройство шириной 100 мм. ¦ 16210 ¦ 432 ¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦6. Автоматическая пила ¦ 16210 ¦ 432 ¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦7. Разгрузочное устройство, длина 3 м. ¦ 5710 ¦ 152 ¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦8. Двойной стабилизирующий нагреватель. ¦ 1082 ¦ 29 ¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦9. Mylar распределитель и Mylar аппликатор.¦ 19300 ¦ 514 ¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦10. Разработка инструмента и линии. ¦ 15870 ¦ 423 ¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦11. Поставка и упаковка. ¦ 9020 ¦ 240 ¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦12. Стандартные запчасти. ¦ 20560 ¦ 548 ¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦13. Монтажно - наладочные работы. ¦ 18040 ¦ 481 ¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦Общая стоимость оборудования и его ¦ 237140 ¦ 6320 ¦
¦пусконаладка. ¦ ¦ ¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦Необходимое сырье в квартал. ¦ 65000 ¦ 1730 ¦
+-------------------------------------------+---------+-----------+
¦ИТОГО: ¦ 302144 ¦ 8050 ¦
L-------------------------------------------+---------+------------
5. НОРМАТИВ РЕНТАБЕЛЬНОСТИ, СРОК ПОЛНОЙ ОКУПАЕМОСТИ И
ЛИМИТ УРОВНЯ ОКУПАЕМОСТИ
1. Планируемая балансовая прибыль
в 1999 г. 11000 тыс. руб.
Фактическая рентабельность = ((планируемая прибыль) / (издержки на товарный выпуск)) x 100%
в 1999 г.: (11000/73600) x 100% = 15%.
Рентабельность (рассчитанная согласно п. 2.6 Положения) = (планируемая балансовая прибыль)/(сумма чистых инвестиций) x 100%
в 1999 г.: (11000/8050) x 100% = 137%.
2. Лимит уровня окупаемости
2.1. Вид инвестиции - инвестиция, направленная на расширение прибыльно действующих производств. Рейтинг - 80.
2.2. Величина инвестиции - 8050 тыс. руб. (302140 долларов по среднему курсу 26,65 руб./доллар). Рейтинг - 50.
Срок непосредственного вложения инвестиций - 12 месяцев.
2.3. Социальная значимость инвестиции: создание рабочих мест в количестве 10. Рейтинг - 40.
2.4. Срок полной окупаемости
Срок окупаемости = (величина инвестиции) / (планируемая прибыль за 1 месяц) = 8050/917 = 9 месяцев.
Отсюда срок полной окупаемости = срок непосредственного вложения инвестиции + срок окупаемости = 12 месяцев + 9 месяцев = 21 месяц. Рейтинг - 70.
2.5. Лимит уровня окупаемости
Сводный показатель инвестиции = 240, отсюда лимит уровня окупаемости - 35%.
2.6. Срок действия инвестиционного договора
Срок действия договора = 12 месяцев (срок непосредственного вложения инвестиции) + 9 месяцев (срок окупаемости инвестиции) x 0,35 = 15 месяцев.
6. ПРЕДЛАГАЕМЫЕ УСЛОВИЯ ИНВЕСТИЦИОННОГО ДОГОВОРА
Срок непосредственного вложения инвестиции - 12 месяцев. Срок окупаемости инвестиции, исходя из фактической рентабельности - 9 месяцев. Таким образом, срок полной окупаемости - 21 месяц.
Срок действия инвестиционного договора - 15 месяцев. Для успешной реализации предложенного инвестиционного проекта, условиями инвестиционного договора предполагается освобождение ЗАО "Коралл" от суммы, превышающей величину налоговых отчислений в городской бюджет по налогам: на прибыль, НДС, жилфонд и имущество, произведенных предприятием в 1998 году.
9. ОЦЕНКА ВОЗДЕЙСТВИЯ РЕАЛИЗАЦИИ ПРОЕКТА
НА ОКРУЖАЮЩУЮ СРЕДУ
Проект предусматривает расширение действующего производства на основе запуска в производство второй технологической (экструзионной) линии по выпуску мебельного профиля с декоративной отделкой.
В соответствии с технологическим процессом профильно - погонажные изделия (мебельный профиль) получают методом экструзии (литье под давлением) из полимеров винилхлорида (ПВХ). Возникающие при этом загрязнения приведены в таблице:
--------------T--------------------T--------------------------¬
¦Наименование ¦ Наименование ¦ Количество загрязняющих ¦
¦оборудования ¦ загрязняющего ¦ веществ, отходящих от ¦
¦ ¦ вещества ¦источника выделения, т/год¦
+-------------+--------------------+--------------------------+
¦Экструзионная¦1. оксид углерода ¦ 0,215 ¦
¦линия ¦2. хлористый водород¦ 0,0336 ¦
L-------------+--------------------+---------------------------
При реализации предлагаемого проекта - запуск второй экструзионной линии - воздействие на состояние атмосферного воздуха не превысит нормативы, согласованные с областным комитетом по охране окружающей среды.
ЗАО "Коралл" осуществляет производственную деятельность, являясь собственником оборудования, на арендованных промышленных площадях у ЗАО "Элмат - Пластик". ЗАО "Элмат - Пластик" является дочерним предприятием ОАО "Элмат". Экологические платежи осуществляются по всем категориям с расчетного счета ЗАО "Элмат - Пластик".
Нормативы загрязнения окружающей среды учтены в разрешениях, полученных ОАО "Элмат" по всем видам загрязнений:
Разрешение на выбросы № 965 на срок от 01.01.99 г. до 31.12.99 г.
Расчеты "Разрешения на хранение отходов" с 01.01.99 г.
Контроль за соблюдением природоохранительных нормативов выполняется химической лабораторией НИИМЭТ.
Приложение № 2
к постановлению
городской Думы г. Калуги
от 13 апреля 1999 г. № 91
ЗАКЛЮЧЕНИЕ
ГОРОДСКОЙ УПРАВЫ НА ИНВЕСТИЦИОННЫЙ ПРОЕКТ
ЗАО "КОРАЛЛ"
Деятельность ЗАО "Коралл" представляет большой практический интерес как один из примеров организации нового производства в современных условиях.
ЗАО "Коралл" было создано в 1995 г. как коммерческая структура, но по мере своего развития стало больше уделять внимания организации собственного производства. Одним из приоритетных направлений стало производство пластмассовых профилей для мебели и декоративной отделки помещений.
В 1998 году предприятием была приобретена экструзионная линия по производству мебельных профилей. В настоящий момент она работает в три смены, но потребность заказчиков в этой продукции полностью не удовлетворена.
Для решения этой задачи ЗАО "Коралл" планирует приобрести еще одну технологическую линию по производству профилей, что позволит увеличить объем реализации продукции в 1999 г. на 30%, налоговых отчислений на 27%, создать дополнительно 10 рабочих мест.
ЗАО "Коралл" является дисциплинированным налогоплательщиком, задолженностей в бюджеты всех уровней и во внебюджетные фонды не имеет.
Под дальнейшее развитие производства специалистами ЗАО "Коралл" разработан инвестиционный проект, на реализацию которого будет направлено 8050 тыс. рублей, которые складываются из 7336,5 тыс. рублей собственных средств предприятия и 713,5 тыс. рублей налоговых льгот.
Городская Управа рекомендует городской Думе распространить действие Постановления городской Думы № 130 от 23.06.98 года "О предоставлении льгот по уплате налогов и сборов, зачисляемых в бюджет муниципального образования "Город Калуга", субъектам инвестиций в рамках инвестиционных проектов, реализуемых в соответствии с положением "Об условиях инвестирования в Калуге" в отношении ЗАО "Коралл" в части, превышающей величину налоговых отчислений в городской бюджет по налогам: на прибыль, на добавленную стоимость, на имущество, на жилфонд, произведенных предприятием в 1998 году, на срок 15 месяцев и принять решение о заключении инвестиционного договора с ЗАО "Коралл".
